確定申告が必要なケースと不要なケース【あなたに必要かがわかります】

更新日:

確定申告必要?不要?

 

はじめに

お正月を過ぎるとよく聞く言葉に「確定申告」がありますが、実はこの確定申告、必要なケースとそうでないケース、さらに、確定申告した方がオトクなケースがあります

ここではそんな確定申告が必要なケースとそうでないケース、したほうがオトクなケースについて具体的にお教えします。

あなたにとって確定申告が必要かどうか、最後まで読んでみてくださいね!

 

確定申告とは

確定申告手続きの流れそもそも確定申告とは誰でも聞いたことがある言葉でしょうが、会社員の方は申告の必要がないことが多いので、詳しく知らないという方がほとんどでしょう。

確定申告とは地方や国に納める税金を申告するための手続きのこと

1月1日~12月31日までの間に得た所得、および所得税を計算し税務署に申告する手続きのことです。

われわれは仕事や不労所得など、さまざまな方法でお金を得ていますが、国や自治体などもお金を必要としています。

そのお金を集めるために、個人や商店、企業などから税金を徴収していることはご存じですよね?

特に、その中でも大きな割合を占めているのが個人から集める所得税です。

そんな所得税を納めるために個人が行う手続きのことを確定申告と呼んでいます。

ただ、全ての人に確定申告が必要かと聞かれると、必要なケースとそうでないケースがあります。

 

 

確定申告が必要ないケース

たとえば、会社に属している従業員なら、会社が従業員の代わりに申告や納税をしてくれるため、自分で確定申告をする必要がありません。

会社員の方なら給与明細をもらっているかと思いますが、それを見てみると毎月のお給料から源泉徴収されているはず。

つまり、前もって会社が所得税や住民税を天引きし、納税してくれているというわけですね。

 

確定申告が必要なケース

次に確定申告が必要なケースですが、こちらは個人事業主などの自営業者やフリーランスの人、公的年金の受給額が400万円を超える人、不動産収入や事業所得がある人…などです。

 

副業の所得が年間20万円を超える

最近は会社員であっても、副業をしている人が増えています。

そんな、副業で年間20万円を超える所得がある場合は確定申告の必要が出てきます。

その理由は所得税は年間の合計金額に対して累進課税という形で計算されるからです。

ただ、副業の所得が20万円以下の場合はその必要はありません。

なお、確定申告するとなると、所得を種類に分けて集計する必要があります。

なので、副業による所得が何所得になるのかしっかりと確認しておくことが大切です。

 

自営業者、フリーランス

確定申告が必要なケースと聞いて一番に思いつくのが自営業やフリーランスで働いている場合です。

これらの仕事で得た所得は事業所得に当たるため確定申告の必要があるのはご存じのとおりですが、38万円の控除額があるため、それを超えると申告しなければなりません。

 

一定額以上の公的年金を受給している

また、ある一定以上の公的年金を受給している場合も扶養や生命保険などの控除後に金額が残るようなら確定申告しなければなりません。

さらに、たとえ源泉徴収が行われている場合であっても、年間の公的年金の収入が400万円を超える場合は確定申告しなければなりません。

年金と確定申告の関係についてはこちらの記事にて解説しています

年金と確定申告
年金受給者も確定申告が必要?【確定申告をすべきケースまとめ】

はじめに   年も明け、確定申告の準備で忙しくされている方も増えているでしょう。 会社員時代は会社が年末調整をしてくれていたので確定申告する必要がなかったのが、年金受給者になったら自分で確定 ...

続きを見る

 

株式投資などで利益が出た場合

株式投資やFX投資などで利益を得た場合も、確定申告の必要があります。

ただ、38万円の控除がある点は上でご紹介した事業所得などと同様ですが、源泉徴収が自動的に行われたり、NISA口座など税金の優遇がある場合は申告の必要はありません

・FX投資の確定申告基準などについては以下の記事を参考にしてください

FXと確定申告
FXの確定申告【かんたんマニュアル】

  はじめに   1月1日~12月31日までの所得を税務署に申告することを確定申告と言いますが、FX投資を行っている場合も確定申告する必要があるのでしょうか? ここではそんな、FX ...

・株式投資と確定申告の関係についてはこちら

確定申告と株式投資
株式投資と確定申告【株初心者にもわかりやすく解説します】

  はじめに   最近、ネットで気軽にオンライン取引を行う方が増えています。 でも、きちんと確定申告について理解されている方は多くないようです。 当たり前のことですが、株式投資で年 ...

 

不動産所得や雑所得など

また、所有する不動産を貸していたり、原稿料や印税収入があったり…の場合も所得になるため確定申告しなければなりません。

 

確定申告した方がオトクなケース

確定申告した方がオトクなケース
さて、確定申告が必要なケースとそうでないケースの他に確定申告した方がオトクなケースというのがあります。

それは、

・年度の途中で退職し年末調整をしていない

・住宅ローン控除を初めて受ける

・年間の医療費が世帯で10万円を超えた

・自然災害や空き巣などで損害を受けた

・ふるさと納税を行った

・寄付を行った

…などです。

もし、ご自分が確定申告をした方がオトクかどうか分からない場合は税務署や税理士さんに相談してみるといいでしょう。

確定申告の時期には無料相談会なども開催されているので、そういったものを利用するもおススメです!

↓↓住宅ローン控除についての参考記事↓↓

住宅ローン控除をうけるための確定申告【徹底解説】
住宅ローン控除をうけるための確定申告【徹底解説】

住宅ローン控除を確定申告で受ける方法を解説しています。2021年12月までにマイホームを購入し入居した場合、最大年間40万円が10年間、つまり最大400万円もの所得税が還付されるというありがたい制度で ...

続きを見る

↓↓退職金と確定申告の関係はこちらを参考にしてください↓↓

退職と確定申告
あなたの退職金は確定申告必要?不要?【還付金が貰える具体例も紹介】

  はじめに   勤務していた企業から退職を理由に支払われる手当のことを退職金と言います。 この退職金には、給与と同じく、所得税と住民税がかかります。 ただし、退職金は一時的に支払 ...

続きを見る

 

ちなみに、あまり知られていないことですが事業などで金融機関から融資を受ける予定がある場合、期限後の申告はマイナス要素ととらえられてしまうため、必ず期限内に済ませるようにしましょう。

確定申告はクラウド会計ソフトを使うと便利です。

クラウド会計ソフト3選

2019/4/17

確定申告がラクにできるクラウド会計ソフト3選【2019年最新版】

  はじめに もうすぐ確定申告の時期ですが、面倒な書類の作成から解放されたい…という人も多いはず。 そんなあなたにおすすめなのがクラウド会計ソフトです。 クラウド会計ソフトとはネットを使い記帳を自動化するために開発された会計ソフトのことです。 ここではそんな、クラウド会計ソフトの中でも特におすすめな3サービスをご紹介したいと思います!   クラウド会計ソフトを使うメリット おすすめクラウドソフトをご紹介する前に、まずはクラウド会計ソフトを利用するメリットについておさえておきましょう。 会計関連の ...

弥生オンライン

2019/4/17

クラウド会計ソフト「弥生オンライン」とは?【完全ガイド】

  本記事では・・ diy_girl「そもそもクラウド会計ってなに?」 「弥生会計の弥生オンラインってどんなサービス」 といった疑問にお答えしていきます!   クラウド会計とは   クラウド会計とは、インターネットが利用できる環境とPCやスマホなどのデバイスさえあれば、いつでも会計処理ができる会計システムのことを意味します。 また、その会計システムを利用するためのソフトをクラウド型会計ソフトと呼んでいます。 ひと昔前までは、箱にはいったCDROMを購入してきて、パソコンにソフ ...

マネーフォワード

2019/4/17

MFクラウド(マネーフォワード)とは?【完全ガイド】

  本記事では・・ diy_girl「そもそもクラウド会計ってなに?」 「MFクラウドってどんなサービス」 といった疑問にお答えしていきます!   クラウド会計とは   クラウド会計とは、インターネットが利用できる環境とPCやスマホなどのデバイスさえあれば、いつでも会計処理ができる会計システムのことを意味します。 また、その会計システムを利用するためのソフトをクラウド型会計ソフトと呼んでいます。 ひと昔前までは、箱にはいったCDROMを購入してきて、パソコンにソフトをインスト ...

freeetop

2019/4/17

クラウド会計ソフトfreeeとは?【完全ガイド】

  本記事では・・ diy_girl「そもそもクラウド会計ってなに?」 「会計ソフトfreeeってどんなサービス」 といった疑問にお答えしていきます!   クラウド会計とは   クラウド会計とは、インターネットが利用できる環境とPCやスマホなどのデバイスさえあれば、いつでも会計処理ができる会計システムのことを意味します。 また、その会計システムを利用するためのソフトをクラウド型会計ソフトと呼んでいます。 ひと昔前までは、箱にはいったCDROMを購入してきて、パソコンにソフトを ...

 

 

まとめ

よく、確定申告したところで大して還付金もないしメリットなんてないんじゃないの?と言われる方がおられますが、確定申告するのにメリットがどれだけあるかというのは無関係です。

確定申告の本来の意味は納税するためであり、納税漏れを防ぐためには確定申告を行わなければなりません。

それに、もし申告漏れがあった場合、後になって追徴税などを支払うことになれば後悔してもしきれませんよね?

申告書は税務署ならどこでももらえますし、忙しくて時間がない方は国税庁のホームページからダウンロードをすることも可能です。

国税庁 確定申告書等作成コーナー

それに、申告自体e-taxという方法を使えば簡単に行えます。

ご自分にとって一番やりやすい方法で確定申告していただければと思います!

 

貸借対照表と損益計算書
貸借対照表と損益計算書【会計の基礎知識】

  はじめに   みなさんは貸借対照表、損益計算書という言葉をご存じですか? この2つがどうして必要なのか分からないまま、ご自分の会社の経営状態を把握するのは難しいです。 ここでは ...

減価償却の計算方法
確定申告の減価償却【定率法と定額法】

  はじめに   いよいよ確定申告の時期が迫ってきましたが、いざ確定申告するとなった時、分からない言葉が出てきて慌ててしまうことってありますよね? たとえば、みなさんは減価償却とい ...

家賃収入 確定申告
家賃収入の確定申告【不動産所得?事業所得?】

  はじめに   確定申告のシーズンがやってきました。 みなさんはもう準備がお済みですか? 確定申告とはご自分の所得を計算し申告するものです。 所得と一言で言ってもさまざまなものが ...

確定申告 領収書がなくなった時の対応策
確定申告で領収書がない時の対応策【経費計上できないの?】

  はじめに   個人事業主やフリーランスにとって領収書は確定申告を行う際に必要となるものです。 でも、万が一領収書をなくしてしまったら・・一切経費計上できないのでしょうか? そこ ...

確定申告 必要経費
これって必要経費として処理していいの?【確定申告の基本】

はじめに   確定申告を行う際、どこまで経費として計上できるのか迷うことってありませんか? これも経費計上したいけれど、もしかすると税務署に指摘されるかも…などと、不安になることもあるでしょ ...

貸借対照表
貸借対照表(バランスシート)の読み方【図解付きです】

  はじめに   みなさんは、会社の健康状態を把握する為の「財務諸表」について、しっかり理解できていますでしょうか? 経理担当者や税理士さんに任せっきりで実はよく理解していないとい ...

所得税の計算方法
個人事業主の所得税計算方法【青色申告と白色申告の差額もわかる】

  はじめに   個人事業主やフリーランスで働く方が事業を行う場合、その事業から得た所得金額に応じて、所得税を支払います。毎年、支払いの期限は基本的に3月15日まで。確定申告をした ...

Uber Eats (ウーバーイーツ)と確定申告

  はじめに   2016年東京でスタートしたUber Eats(ウーバーイーツ)も今年で3年目を迎えます。 登録しているレストランパートナーは4000件以上に増え、配達エリアも1 ...

簡易簿記(単式簿記)の書き方【個人事業主必見】
簡易簿記(単式簿記)の書き方【個人事業主必見】

  はじめに   個人事業主のみなさんは日々のお金の出入など、さまざまな方法で記帳されているかと思います。 この記帳の主な方法に単式簿記と複式簿記があるのをご存じでしょうか? 個人 ...

複式簿記の書き方を理解しよう【個人事業主必見】
複式簿記の書き方を理解しよう【個人事業主必見】

  はじめに 確定申告の時期が近づき、準備に追われている個人事業主の方も多いでしょう。 そんな個人事業主の皆さんは複式簿記という言葉を聞いたことがありますか? すでに複式簿記で記帳していると ...

103万円150万円の壁
確定申告における103万の壁と150万の壁を考える【130万の壁についても解説します】

  はじめに   最近、103万円の壁が150万円の壁になった…などと、耳にしたことはありませんか? 例えば、専業主婦の方がパート勤めをする際、この年収の壁問題に必ずつきあたります ...

確定申告の雑所得
確定申告における雑所得の扱いとは【雑所得の例・計算方法・税額などについて】

  はじめに   もうすぐあわただしい確定申告の時期がやってきます。 みなさんはもう準備がお済みですか? 1年間の所得に応じた所得税を計算し申告することを確定申告と言いますが、期限 ...

消費税と確定申告
確定申告と消費税【消費税及び地方消費税の申告をする必要がある人は?】

  はじめに   個人事業主であれば売上がアップするのはうれしいものですが・・上がれば上がるほど悩む問題が出てきます。 それは消費税の存在です。 売上が1,000万円を超えると消費 ...

サラリーマンの確定申告
確定申告が必要なサラリーマンって?【いつ何をすればいいかまでわかる】

  はじめに   あと少しで確定申告の受付時期がやってきます。 サラリーマンだから確定申告なんて無関係…などと考えていらっしゃる方もおられるでしょうが・・ 実際のところサラリーマン ...

確定申告が遅れた場合の対処法
確定申告が遅れた場合の対処法【あせらず対処しましょう】

  はじめに   もうすぐ確定申告の時期がやってきます。 確定申告とは年間の収入に対し、所得税の金額を計算し申告する手続きのことです。 ある一定以上の収入があれば、確定申告の期限内 ...

確定申告 申告書B第二表
確定申告書B(第二表)の書き方と記入例【初心者でも大丈夫】

  はじめに   確定申告で提出する申請書には「A」と「B」の2種類があり、申告する内容によってどちらを使うか選ぶことになります。 多少の例外はありますが、ほとんどの会社員は「申告 ...

土日 税務署
確定申告の土日受付は?【平日は仕事が忙しいという方へ】

はじめに 今年も確定申告の時期が近づいてきました。 本年の確定申告提出期間は、平成31年2月18日(月)から3月15日(金)となっておりますが お忙しくされていて 「平日にはなかなか申告に行けないなあ ...

退職した人の確定申告
退職した人の確定申告【そもそも必要か考える】

  はじめに   確定申告とは一定以上の所得がある方が納付すべき所得税を計算し申告するものです。 会社を退職したけれど、この確定申告が必要なのかどうか分からないという方は多いでしょ ...

確定申告 厳選徴収
確定申告書になぜ「源泉徴収票」が必要なのか【源泉徴収票を紛失した人も必見】

はじめに   もうすぐ確定申告の時期がやってきますが、今年の確定申告の準備は進んでいますか? この確定申告を行う際に必要な書類に源泉徴収票があります。 この源泉徴収票はどういう書類なのか、な ...

国民健康保険と確定申告
確定申告時に受けられる国民健康保険料の控除とは【確定申告基礎知識】

はじめに   個人事業主や年内に退職した方、無職や転職活動中の方など、国民健康保険にご加入かと思います。 このような国民健康保険料を払っている方が確定申告で申告すると、国民健康保険料の控除が ...

Copyright© DIY CHALLENGE , 2019 All Rights Reserved.