確定申告

確定申告をしないとどうなる【リスクを考えよう】

投稿日:2019年1月25日 更新日:

確定申告しないとどうなる


はじめに

 

確定申告は必ずしも誰もがしなければいけないものではありません。

例えば、個人事業主などの自営業者やフリーランスの人、公的年金の受給額が400万円を超える人、不動産収入や事業所得がある人などは確定申告の必要があります。

いっぽうで会社に属している従業員なら、会社が従業員の代わりに申告や納税をしてくれるため、自分で確定申告をする必要がありません。
会社員の方なら給与明細をもらっているかと思いますが、それを見てみると毎月のお給料から源泉徴収されています。つまり、前もって会社が所得税や住民税を天引きし、納税してくれているというわけですね。

※確定申告すべき人?不要な人?の確認は以下の記事を参照

確定申告必要?不要?
確定申告が必要なケースと不要なケース【あなたに必要かがわかります】

  はじめに お正月を過ぎるとよく聞く言葉に「確定申告」がありますが、実はこの確定申告、必要なケースとそうでないケース、さらに、確定申告した方がオトクなケースがあります。 ここではそんな確定 ...

続きを見る

では「確定申告すべき人」が、確定申告を怠った場合、どのようなリスクがあるのでしょうか?

本記事では「確定申告すべき人」が「確定申告しなかった」時に発生する罰則やリスクについて詳しく解説していきます。

 

確定申告とは?

そもそも確定申告とは、1年間という期間で、その人が本来納めなければいけない所得税を計算し、翌年の3月15日までに申告する仕組みのことです。

簡単にいうと、国民の義務となっている「税金を自己申告で支払う仕組み」です。

また、ビジネスにおける不利益や公に認められた控除対象金額を自己申告して国から控除を受ける仕組みでもあります。
例えば、医療費を多額に支払っている場合などは、本来納めなければいけない所得税額から控除を受けることができます。

確定申告をしないリスクとは?

リスク

では次に確定申告をすべき人が申告しなかった場合のリスクについて考えましょう。

罰則を受けるリスク

まず最初にしっておくべきリスクとは「無申告」における罰則についてです。

無申告には最も厳しい罰則が課されます。
日本は申告納税制度を採用しているため、申告をしなければ当然税金は課税されません。だからといって申告をしないというのは脱税と同じであるという認識をしておかなければなりません。

無申告が発覚した場合は「無申告加算税」という形でペナルティを受けます。

無申告加算税とは

「無申告加算税」とは確定申告を期限内に行わなかった場合に対するペナルティのことで、実際に払うべき税額に加えて追加で支払わなければなりません。

このペナルティはケースによって計算方法が変わってきます。

・税務署が指摘する前に自主的に申告した

指摘前申告の場合5パーセント

 

・税務署の指摘後申告した

納税額50万円までは10パーセント

50万円を超える場合は15パーセント

となっています。

ただし期限後に申告した場合でも以下の条件を満たしていれば、この無申告加算税が課税されません。

その条件とは正当な理由があって無申告だった、期限後申告のあと期日までに税金を納めた、期限後申告日から過去5年間のうちに重加算税や無申告加算税を課されたことがない…という場合です。

確定申告をうっかり忘れていた場合のリスクについては以下の記事が参考になります。

 

ローンが組めないリスク

家や車など金額の大きな買い物を行う際、ほとんどの場合はローンを組むことになりまよね。

その際に必要となるのが、収入を証明する書類です。自営業でビジネスをしている場合、確定申告書が収入を証明する書類にあたります。

しかし、確定申告をしていなかった場合には収入を証明する手段を失うことになります。

当然、税金も払えない状態の人間にお金を貸したいと思う人はいないはずです。そのため、確定申告をしていないとほとんどのローンは利用できないと考えておきましょう。

それだけではなく、金融機関などからの融資の審査にも通りにくくなるでしょう。

そうなると、ビジネスを拡大したくても資金が調達できない、という状況に陥ってしまうおそれもあるのです。確定申告によって収入を証明することは、自身のビジネスの信用を証明する手段にもなるのです。

 

控除を受けられないリスク

確定申告を行うことにより、所得や税額からさまざまな控除を受けられます。

しかし、控除は確定申告を行うことではじめて認められます。確定申告をしなければ「医療費控除制度」なども利用できません。年間の医療費の自己負担額が一定額を超えていても、払い戻しを受けられないのです。

また、源泉徴収されていた税金の差額を払い戻してもらえる、還付も確定申告をしなければ受け取れません。

日本の源泉所得税の仕組みは、わかりやすく言えば前払い制度。

先に概算で源泉所得税を納付しておいて、一年が経過してから正しい納税金額を計算すると言う仕組みです。

よって多く払いすぎた税金があったとしたら、確定申告をして払いすぎた税金を返してもらわなければなりません。

源泉徴収で多く納税していた場合、申告しないだけで損をしているおそれがあるのです。

次に考えられるリスクは、本来なら納めなくてもいい税金を納めたままにしてしまうというリスクです。

つまり還付が発生しているにもかかわらずそのままにしておくと受け取れない可能性があるということですね。

確定申告する際はクラウド会計ソフトがラクでお得です。

クラウド会計ソフト3選

クラウド会計ソフト 確定申告

2019/1/21

確定申告がラクにできるクラウド会計ソフト3選【2019年最新版】

  はじめに もうすぐ確定申告の時期ですが、面倒な書類の作成から解放されたい…という人も多いはず。 そんなあなたにおすすめなのがクラウド会計ソフトです。 クラウド会計ソフトとはネットを使い記帳を自動化するために開発された会計ソフトのことです。 ここではそんな、クラウド会計ソフトの中でも特におすすめな3サービスをご紹介したいと思います!   クラウド会計ソフトを使うメリット おすすめクラウドソフトをご紹介する前に、まずはクラウド会計ソフトを利用するメリットについておさえておきましょう。 会計関連の ...

ReadMore

弥生オンライン

クラウド会計ソフト 確定申告

2019/1/16

クラウド会計ソフト「弥生オンライン」とは?【完全ガイド】

  本記事では・・ 「そもそもクラウド会計ってなに?」 「弥生会計の弥生オンラインってどんなサービス」 といった疑問にお答えしていきます!   クラウド会計とは   クラウド会計とは、インターネットが利用できる環境とPCやスマホなどのデバイスさえあれば、いつでも会計処理ができる会計システムのことを意味します。 また、その会計システムを利用するためのソフトをクラウド型会計ソフトと呼んでいます。 ひと昔前までは、箱にはいったCDROMを購入してきて、パソコンにソフトをインストール ...

ReadMore

マネーフォワード

クラウド会計ソフト 確定申告

2019/1/16

MFクラウド(マネーフォワード)とは?【完全ガイド】

  本記事では・・ 「そもそもクラウド会計ってなに?」 「MFクラウドってどんなサービス」 といった疑問にお答えしていきます!   クラウド会計とは   クラウド会計とは、インターネットが利用できる環境とPCやスマホなどのデバイスさえあれば、いつでも会計処理ができる会計システムのことを意味します。 また、その会計システムを利用するためのソフトをクラウド型会計ソフトと呼んでいます。 ひと昔前までは、箱にはいったCDROMを購入してきて、パソコンにソフトをインストールして会計処理 ...

ReadMore

freeetop

クラウド会計ソフト 確定申告

2019/1/15

クラウド会計ソフトfreeeとは?【完全ガイド】

  本記事では・・ 「そもそもクラウド会計ってなに?」 「会計ソフトfreeeってどんなサービス」 といった疑問にお答えしていきます!   クラウド会計とは   クラウド会計とは、インターネットが利用できる環境とPCやスマホなどのデバイスさえあれば、いつでも会計処理ができる会計システムのことを意味します。 また、その会計システムを利用するためのソフトをクラウド型会計ソフトと呼んでいます。 ひと昔前までは、箱にはいったCDROMを購入してきて、パソコンにソフトをインストールして ...

ReadMore

 

まとめ

まとめイメージ
確定申告や税金の計算は非常に複雑です。

だからといって確定申告をしない、税金を納めないという選択肢は避けるべきです。

本記事にて解説してきたように「確定申告をしない」場合のリスクが非常に大きいものです、ビジネスにおいては継続を脅かす障害にもなりえます。

時間がない、やり方わからない、納税するお金がないなどお困りの際は、そのままにするのではなく、必ず税務署の窓口や専門家に相談しましょう。

自分が胸を張って生活するためにも正しい確定申告を!

記事監修 清明会計

  チャレンジBLOGでは4つのカテゴリー(学ぶ・働く・暮らす・遊ぶ)にまつわる様々なチャレンジを実際の体験をもとにコンテンツとして発信しています。その中でも会計や税金関連の記事については「 ...

続きを見る

貸借対照表と損益計算書

確定申告

貸借対照表と損益計算書【会計の基礎知識】

  はじめに   みなさんは貸借対照表、損益計算書という言葉をご存じですか? この2つがどうして必要なのか分からないまま、ご自分の会社の経営状態を把握するのは難しいです。 ここでは ...

減価償却の計算方法

確定申告

確定申告の減価償却【定率法と定額法】

  はじめに   いよいよ確定申告の時期が迫ってきましたが、いざ確定申告するとなった時、分からない言葉が出てきて慌ててしまうことってありますよね? たとえば、みなさんは減価償却とい ...

家賃収入 確定申告

確定申告

家賃収入の確定申告【不動産所得?事業所得?】

  はじめに   確定申告のシーズンがやってきました。 みなさんはもう準備がお済みですか? 確定申告とはご自分の所得を計算し申告するものです。 所得と一言で言ってもさまざまなものが ...

確定申告 領収書がなくなった時の対応策

確定申告

確定申告で領収書がない時の対応策【経費計上できないの?】

  はじめに   個人事業主やフリーランスにとって領収書は確定申告を行う際に必要となるものです。 でも、万が一領収書をなくしてしまったら・・一切経費計上できないのでしょうか? そこ ...

確定申告 必要経費

確定申告

これって必要経費として処理していいの?【確定申告の基本】

はじめに   確定申告を行う際、どこまで経費として計上できるのか迷うことってありませんか? これも経費計上したいけれど、もしかすると税務署に指摘されるかも…などと、不安になることもあるでしょ ...

貸借対照表

確定申告

貸借対照表(バランスシート)の読み方【図解付きです】

  はじめに   みなさんは、会社の健康状態を把握する為の「財務諸表」について、しっかり理解できていますでしょうか? 経理担当者や税理士さんに任せっきりで実はよく理解していないとい ...

所得税の計算方法

確定申告

個人事業主の所得税計算方法【青色申告と白色申告の差額もわかる】

  はじめに   個人事業主やフリーランスで働く方が事業を行う場合、その事業から得た所得金額に応じて、所得税を支払います。毎年、支払いの期限は基本的に3月15日まで。確定申告をした ...

Uber Eats (ウーバーイーツ) 確定申告

Uber Eats (ウーバーイーツ)と確定申告

  はじめに   2016年東京でスタートしたUber Eats(ウーバーイーツ)も今年で3年目を迎えます。 登録しているレストランパートナーは4000件以上に増え、配達エリアも1 ...

簡易簿記(単式簿記)の書き方【個人事業主必見】

確定申告

簡易簿記(単式簿記)の書き方【個人事業主必見】

  はじめに   個人事業主のみなさんは日々のお金の出入など、さまざまな方法で記帳されているかと思います。 この記帳の主な方法に単式簿記と複式簿記があるのをご存じでしょうか? 個人 ...

複式簿記の書き方を理解しよう【個人事業主必見】

確定申告

複式簿記の書き方を理解しよう【個人事業主必見】

  はじめに 確定申告の時期が近づき、準備に追われている個人事業主の方も多いでしょう。 そんな個人事業主の皆さんは複式簿記という言葉を聞いたことがありますか? すでに複式簿記で記帳していると ...

103万円150万円の壁

確定申告

確定申告における103万の壁と150万の壁を考える【130万の壁についても解説します】

  はじめに   最近、103万円の壁が150万円の壁になった…などと、耳にしたことはありませんか? 例えば、専業主婦の方がパート勤めをする際、この年収の壁問題に必ずつきあたります ...

確定申告の雑所得

確定申告

確定申告における雑所得の扱いとは【雑所得の例・計算方法・税額などについて】

  はじめに   もうすぐあわただしい確定申告の時期がやってきます。 みなさんはもう準備がお済みですか? 1年間の所得に応じた所得税を計算し申告することを確定申告と言いますが、期限 ...

消費税と確定申告

確定申告

確定申告と消費税【消費税及び地方消費税の申告をする必要がある人は?】

  はじめに   個人事業主であれば売上がアップするのはうれしいものですが・・上がれば上がるほど悩む問題が出てきます。 それは消費税の存在です。 売上が1,000万円を超えると消費 ...

サラリーマンの確定申告

確定申告

確定申告が必要なサラリーマンって?【いつ何をすればいいかまでわかる】

  はじめに   あと少しで確定申告の受付時期がやってきます。 サラリーマンだから確定申告なんて無関係…などと考えていらっしゃる方もおられるでしょうが・・ 実際のところサラリーマン ...

確定申告が遅れた場合の対処法

確定申告

確定申告が遅れた場合の対処法【あせらず対処しましょう】

  はじめに   もうすぐ確定申告の時期がやってきます。 確定申告とは年間の収入に対し、所得税の金額を計算し申告する手続きのことです。 ある一定以上の収入があれば、確定申告の期限内 ...

確定申告 申告書B第二表

確定申告

確定申告書B(第二表)の書き方と記入例【初心者でも大丈夫】

  はじめに   確定申告で提出する申請書には「A」と「B」の2種類があり、申告する内容によってどちらを使うか選ぶことになります。 多少の例外はありますが、ほとんどの会社員は「申告 ...

土日 税務署

確定申告

確定申告の土日受付は?【平日は仕事が忙しいという方へ】

はじめに 今年も確定申告の時期が近づいてきました。 本年の確定申告提出期間は、平成31年2月18日(月)から3月15日(金)となっておりますが お忙しくされていて 「平日にはなかなか申告に行けないなあ ...

退職した人の確定申告

確定申告

退職した人の確定申告【そもそも必要か考える】

  はじめに   確定申告とは一定以上の所得がある方が納付すべき所得税を計算し申告するものです。 会社を退職したけれど、この確定申告が必要なのかどうか分からないという方は多いでしょ ...

確定申告 厳選徴収

確定申告

確定申告書になぜ「源泉徴収票」が必要なのか【源泉徴収票を紛失した人も必見】

はじめに   もうすぐ確定申告の時期がやってきますが、今年の確定申告の準備は進んでいますか? この確定申告を行う際に必要な書類に源泉徴収票があります。 この源泉徴収票はどういう書類なのか、な ...

国民健康保険と確定申告

確定申告

確定申告時に受けられる国民健康保険料の控除とは【確定申告基礎知識】

はじめに   個人事業主や年内に退職した方、無職や転職活動中の方など、国民健康保険にご加入かと思います。 このような国民健康保険料を払っている方が確定申告で申告すると、国民健康保険料の控除が ...

  • この記事を書いた人
  • 最新記事
のだめ

のだめ

業務と経理を担当している「のだめ」です。自分なりのチャレンジ記事を配信していきます。よろしくお願いします。

-確定申告
-

Copyright© チャレンジBLOG , 2019 All Rights Reserved.