年金受給者も確定申告が必要?【確定申告をすべきケースまとめ】

更新日:

年金と確定申告


はじめに

 

年も明け、確定申告の準備で忙しくされている方も増えているでしょう。

会社員時代は会社が年末調整をしてくれていたので確定申告する必要がなかったのが、年金受給者になったら自分で確定申告するかどうか判断しなければならなくなります。

ここではそんな年金受給者の方が確定申告が必要かどうか、確定申告した方がオトクなケースについてもお教えしましょう!

年金受給者の方もそうでない方も、ぜひ最後までお読みくださいね!

 

年金受給者は確定申告の必要があるの?

年金と確定申告

年金受給者は原則的に公的年金などの収入が400万円以下で、それ以外の所得が20万円以下の場合は確定申告の必要がありません

なので、自分には確定申告なんて関係ないと思いがちですが、年金受給者の方でも確定申告する必要があったり、した方がオトクな場合

があります。

それでは具体的にどういった場合に必要だったり、オトクだったりするのでしょうか?

 

確定申告が必要なケース

公的年金が400万円を超える場合

そもそも、公的年金の受給額が年間400万円を超える場合、確定申告の必要があります。

公的年金と企業年金の両方をもらっている場合はその合計額で判断されます。

 

公的年金以外の収入が20万円を超える場合

個人年金やアルバイトなどで公的年金以外の収入が年間20万円をこえる場合も確定申告の必要があります。

 

確定申告した方がオトクなケース

 

年間の医療費が10万円以上

年金受給者であっても年間の医療費が10万円以上の場合、医療費控除が受けられることになっています。

ただし、年間の所得が200万円以下の場合は、所得の5パーセント以上の医療費も控除の対象となります。
例えば、年金受給額が100万円の方なら、年間の医療費が5万円以上なら(10蔓延以上でなくとも)医療費控除が受けられるというわけですね。

年金の額が少額な方はこの控除が受けやすいので、医療機関の領収書はきちんと保管しておきましょう。

 

国民年金保険料を振り込んでいる

年金から国民健康保険料や介護保険料などが自動的に天引きされているかと思いますが、この他、国民年金など社会保険料などを振り込んでいる場合、社会保険控除が適用されます。

これは全額控除できるため、ぜひ確定申告するようにしましょう。

 

寄付を行った

ふるさと納税など市町村や都道府県、国などへ寄付した場合や、認定NPOや公益財団法人、公益社団法人などへ寄付したりした場合、寄付金控除を受けることが可能です。

ただし、2015年4月1日以降にふるさと納税を行った場合、ワンストップ制度を利用することで確定申告の必要がなく自動的に寄付金控除が受けられる仕組みとなっています。

 

盗難や災害に遭った

横領や盗難などの犯罪に遭ったり、地震や台風などの災害に遭った場合は雑損控除の対象になるためぜひ確定申告するようにしましょう。

この雑損控除の最大の特徴は控除が使いきれない場合、翌年に繰り越せるということ。

ただ、詐欺に遭った時は対象外なので注意しましょう。

 

マイフォームをローンで購入、リフォームした

わが国では住宅ローンに関わる控除は手厚いとされており、新しく家を建てた時だけでなくバリアフリー化したり、耐震補強工事などのためリフォームした場合も控除の対象になるので、確定申告することをおススメします。

また、場合によっては離婚の際の財産分与や住宅ローンの借り換えなども対象になる場合があるので当てはまるかどうか調べておくといいでしょう。

住宅ローン控除についてはこちらの記事も参考にしてください

住宅ローン控除をうけるための確定申告【徹底解説】

  はじめに 住宅ローンを組んで、毎月の返済に追われている人は多いでしょう。 そこで、ぜひ利用したいのが住宅ローン控除です。 この制度は住宅ローンを組んだ場合10年間年末のローン残高の1パー ...

続きを見る

 

ちなみに確定申告はクラウド会計ソフトが便利でオトクです。

クラウド会計ソフト3選

2019/4/17

確定申告がラクにできるクラウド会計ソフト3選【2019年最新版】

  はじめに もうすぐ確定申告の時期ですが、面倒な書類の作成から解放されたい…という人も多いはず。 そんなあなたにおすすめなのがクラウド会計ソフトです。 クラウド会計ソフトとはネットを使い記帳を自動化するために開発された会計ソフトのことです。 ここではそんな、クラウド会計ソフトの中でも特におすすめな3サービスをご紹介したいと思います!   クラウド会計ソフトを使うメリット おすすめクラウドソフトをご紹介する前に、まずはクラウド会計ソフトを利用するメリットについておさえておきましょう。 会計関連の ...

ReadMore

弥生オンライン

2019/4/17

クラウド会計ソフト「弥生オンライン」とは?【完全ガイド】

  本記事では・・ 「そもそもクラウド会計ってなに?」 「弥生会計の弥生オンラインってどんなサービス」 といった疑問にお答えしていきます!   クラウド会計とは   クラウド会計とは、インターネットが利用できる環境とPCやスマホなどのデバイスさえあれば、いつでも会計処理ができる会計システムのことを意味します。 また、その会計システムを利用するためのソフトをクラウド型会計ソフトと呼んでいます。 ひと昔前までは、箱にはいったCDROMを購入してきて、パソコンにソフトをインストール ...

ReadMore

マネーフォワード

2019/4/17

MFクラウド(マネーフォワード)とは?【完全ガイド】

  本記事では・・ 「そもそもクラウド会計ってなに?」 「MFクラウドってどんなサービス」 といった疑問にお答えしていきます!   クラウド会計とは   クラウド会計とは、インターネットが利用できる環境とPCやスマホなどのデバイスさえあれば、いつでも会計処理ができる会計システムのことを意味します。 また、その会計システムを利用するためのソフトをクラウド型会計ソフトと呼んでいます。 ひと昔前までは、箱にはいったCDROMを購入してきて、パソコンにソフトをインストールして会計処理 ...

ReadMore

freeetop

2019/4/17

クラウド会計ソフトfreeeとは?【完全ガイド】

  本記事では・・ 「そもそもクラウド会計ってなに?」 「会計ソフトfreeeってどんなサービス」 といった疑問にお答えしていきます!   クラウド会計とは   クラウド会計とは、インターネットが利用できる環境とPCやスマホなどのデバイスさえあれば、いつでも会計処理ができる会計システムのことを意味します。 また、その会計システムを利用するためのソフトをクラウド型会計ソフトと呼んでいます。 ひと昔前までは、箱にはいったCDROMを購入してきて、パソコンにソフトをインストールして ...

ReadMore

 

確定申告が必要ないケース

 

さたこれまでは「確定申告が必要なケース」「した方がオトクなケース」についてご説明してきました。

ここからは、年金受給者の中で確定申告が不要なケースも簡単に確認していきましょう。

 

個人年金を受け取っている

生命保険会社から個人年金を受け取っている場合も支払い調書で20万円以下の場合は確定申告は不必要です。

 

副業や投資などで年間利益が20万円以下

また、副業や株式投資などで年間の利益が20万円以下の場合や経費の方が上回っている場合などは申告しなくていいと決まっています。

 

新しい制度でほとんどが申告不要に

ちなみに、平成24年より新しく年金受給者の確定申告不要制度というのが制定され、公的年金受給額が400万円以下の場合や年金以外の所得が20万円以下の場合、確定申告の必要がなくなりました。

ほとんどの方は年間の年金受給額は400万円以下だと思われるため、確定申告の必要がないということになります。

ただ、注意したいのはこれらのケースに当てはまる場合でも住民税の申告が必要になることがあるということ。

 

住民税の申告が必要なケースとは

・公的年金などの所得がある方で社会保険料控除や扶養控除、配偶者控除以外の各種控除の適用を受ける場合

・公的年金以外の所得がある場合

です。

 

まとめ

 

年金受給者でも確定申告が「必要なケース」「した方がオトクなケース」「必要ないケース」についてそれぞれをまとめてみました。

あなたがあてはまるものはどれだったでしょうか?

確定申告は面倒なイメージがありますが、必要な場合はもちろん、した方がオトクなケースにあてはまる方ならぜひ活用してみましょう。

 

貸借対照表と損益計算書
貸借対照表と損益計算書【会計の基礎知識】

  はじめに   みなさんは貸借対照表、損益計算書という言葉をご存じですか? この2つがどうして必要なのか分からないまま、ご自分の会社の経営状態を把握するのは難しいです。 ここでは ...

減価償却の計算方法
確定申告の減価償却【定率法と定額法】

  はじめに   いよいよ確定申告の時期が迫ってきましたが、いざ確定申告するとなった時、分からない言葉が出てきて慌ててしまうことってありますよね? たとえば、みなさんは減価償却とい ...

家賃収入 確定申告
家賃収入の確定申告【不動産所得?事業所得?】

  はじめに   確定申告のシーズンがやってきました。 みなさんはもう準備がお済みですか? 確定申告とはご自分の所得を計算し申告するものです。 所得と一言で言ってもさまざまなものが ...

確定申告 領収書がなくなった時の対応策
確定申告で領収書がない時の対応策【経費計上できないの?】

  はじめに   個人事業主やフリーランスにとって領収書は確定申告を行う際に必要となるものです。 でも、万が一領収書をなくしてしまったら・・一切経費計上できないのでしょうか? そこ ...

確定申告 必要経費
これって必要経費として処理していいの?【確定申告の基本】

はじめに   確定申告を行う際、どこまで経費として計上できるのか迷うことってありませんか? これも経費計上したいけれど、もしかすると税務署に指摘されるかも…などと、不安になることもあるでしょ ...

貸借対照表
貸借対照表(バランスシート)の読み方【図解付きです】

  はじめに   みなさんは、会社の健康状態を把握する為の「財務諸表」について、しっかり理解できていますでしょうか? 経理担当者や税理士さんに任せっきりで実はよく理解していないとい ...

所得税の計算方法
個人事業主の所得税計算方法【青色申告と白色申告の差額もわかる】

  はじめに   個人事業主やフリーランスで働く方が事業を行う場合、その事業から得た所得金額に応じて、所得税を支払います。毎年、支払いの期限は基本的に3月15日まで。確定申告をした ...

Uber Eats (ウーバーイーツ)と確定申告

  はじめに   2016年東京でスタートしたUber Eats(ウーバーイーツ)も今年で3年目を迎えます。 登録しているレストランパートナーは4000件以上に増え、配達エリアも1 ...

簡易簿記(単式簿記)の書き方【個人事業主必見】
簡易簿記(単式簿記)の書き方【個人事業主必見】

  はじめに   個人事業主のみなさんは日々のお金の出入など、さまざまな方法で記帳されているかと思います。 この記帳の主な方法に単式簿記と複式簿記があるのをご存じでしょうか? 個人 ...

複式簿記の書き方を理解しよう【個人事業主必見】
複式簿記の書き方を理解しよう【個人事業主必見】

  はじめに 確定申告の時期が近づき、準備に追われている個人事業主の方も多いでしょう。 そんな個人事業主の皆さんは複式簿記という言葉を聞いたことがありますか? すでに複式簿記で記帳していると ...

103万円150万円の壁
確定申告における103万の壁と150万の壁を考える【130万の壁についても解説します】

  はじめに   最近、103万円の壁が150万円の壁になった…などと、耳にしたことはありませんか? 例えば、専業主婦の方がパート勤めをする際、この年収の壁問題に必ずつきあたります ...

確定申告の雑所得
確定申告における雑所得の扱いとは【雑所得の例・計算方法・税額などについて】

  はじめに   もうすぐあわただしい確定申告の時期がやってきます。 みなさんはもう準備がお済みですか? 1年間の所得に応じた所得税を計算し申告することを確定申告と言いますが、期限 ...

消費税と確定申告
確定申告と消費税【消費税及び地方消費税の申告をする必要がある人は?】

  はじめに   個人事業主であれば売上がアップするのはうれしいものですが・・上がれば上がるほど悩む問題が出てきます。 それは消費税の存在です。 売上が1,000万円を超えると消費 ...

サラリーマンの確定申告
確定申告が必要なサラリーマンって?【いつ何をすればいいかまでわかる】

  はじめに   あと少しで確定申告の受付時期がやってきます。 サラリーマンだから確定申告なんて無関係…などと考えていらっしゃる方もおられるでしょうが・・ 実際のところサラリーマン ...

確定申告が遅れた場合の対処法
確定申告が遅れた場合の対処法【あせらず対処しましょう】

  はじめに   もうすぐ確定申告の時期がやってきます。 確定申告とは年間の収入に対し、所得税の金額を計算し申告する手続きのことです。 ある一定以上の収入があれば、確定申告の期限内 ...

確定申告 申告書B第二表
確定申告書B(第二表)の書き方と記入例【初心者でも大丈夫】

  はじめに   確定申告で提出する申請書には「A」と「B」の2種類があり、申告する内容によってどちらを使うか選ぶことになります。 多少の例外はありますが、ほとんどの会社員は「申告 ...

土日 税務署
確定申告の土日受付は?【平日は仕事が忙しいという方へ】

はじめに 今年も確定申告の時期が近づいてきました。 本年の確定申告提出期間は、平成31年2月18日(月)から3月15日(金)となっておりますが お忙しくされていて 「平日にはなかなか申告に行けないなあ ...

退職した人の確定申告
退職した人の確定申告【そもそも必要か考える】

  はじめに   確定申告とは一定以上の所得がある方が納付すべき所得税を計算し申告するものです。 会社を退職したけれど、この確定申告が必要なのかどうか分からないという方は多いでしょ ...

確定申告 厳選徴収
確定申告書になぜ「源泉徴収票」が必要なのか【源泉徴収票を紛失した人も必見】

はじめに   もうすぐ確定申告の時期がやってきますが、今年の確定申告の準備は進んでいますか? この確定申告を行う際に必要な書類に源泉徴収票があります。 この源泉徴収票はどういう書類なのか、な ...

国民健康保険と確定申告
確定申告時に受けられる国民健康保険料の控除とは【確定申告基礎知識】

はじめに   個人事業主や年内に退職した方、無職や転職活動中の方など、国民健康保険にご加入かと思います。 このような国民健康保険料を払っている方が確定申告で申告すると、国民健康保険料の控除が ...

Copyright© DIY CHALLENGE , 2019 All Rights Reserved.